Calculadora de IVA e IRPF para facturas
Calcula el IVA, la retención de IRPF y el total a cobrar de una factura. También puedes partir del total y sacar la base imponible. Gratis y sin registro.
Cálculo orientativo. El tipo de IVA y la retención dependen de tu actividad y de a quién facturas: la retención solo se aplica cuando el cliente es empresa o autónomo, no a particulares. Si tienes dudas, consúltalo con tu gestor.
Que esto se calcule solo en tus facturas
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Empezar mi prueba de 30 díasEjemplo: factura de 1.000 € con IVA del 21 % y retención del 15 %
Un diseñador autónomo factura 1.000 € (base imponible) a una empresa. Aplica el 21 % de IVA y, como el cliente es una empresa, una retención de IRPF del 15 %:
| Base imponible | 1.000,00 € |
| IVA (21 % de 1.000) | + 210,00 € |
| Total de la factura | 1.210,00 € |
| Retención de IRPF (15 % de 1.000) | − 150,00 € |
| A cobrar | 1.060,00 € |
Los 150 € de retención no los pierdes: el cliente los ingresa en Hacienda a tu nombre y los descuentas después en tu declaración de IRPF.
Cómo sacar la base imponible a partir del total con IVA
Si solo conoces el total con IVA, divide entre 1 más el tipo de IVA. Con el 21 %: 1.210 € ÷ 1,21 = 1.000 € de base imponible, y la diferencia (210 €) es el IVA. Con el 10 % se divide entre 1,10 y con el 4 %, entre 1,04. Usa la opción «Tengo el total con IVA» de la calculadora y lo hace por ti.
Tipos de IVA en una factura
| Tipo | A qué se aplica (ejemplos) |
|---|---|
| 21 % · general | La mayoría de servicios y productos, incluidos los servicios profesionales. |
| 10 % · reducido | Por ejemplo, hostelería y transporte de viajeros. |
| 4 % · superreducido | Por ejemplo, pan, leche, huevos, frutas, verduras y libros. |
| 0 % · exento | Operaciones exentas, como determinados servicios sanitarios o educativos. |
Retención de IRPF en las facturas de autónomos
| Retención | Cuándo se usa |
|---|---|
| 15 % | Profesionales (abogados, diseñadores, consultores…) que facturan a empresas o a otros autónomos. |
| 7 % | Profesionales nuevos: el año de inicio de la actividad y los dos siguientes. |
| 19 % | Alquiler de inmuebles urbanos, como un local. |
| Sin retención | Facturas a particulares. Con clientes de fuera de España normalmente tampoco; consúltalo con tu gestor. |
Cómo se calcula
IVA = base imponible × tipo de IVA. Total de la factura = base + IVA. Retención de IRPF = base imponible × porcentaje de retención (se calcula sobre la base, no sobre el total con IVA). A cobrar = total de la factura − retención.
Si partes del total con IVA, la base es el total dividido entre 1 + el tipo de IVA (por ejemplo, entre 1,21 para el 21 %).
Preguntas frecuentes
¿Qué retención pongo en mi factura? Los profesionales (abogados, diseñadores, consultores…) aplican normalmente el 15 %. Los autónomos nuevos pueden aplicar el 7 % el año de inicio y los dos siguientes. Los alquileres de local llevan el 19 %. Si facturas a un particular, no se aplica retención.
¿La retención va sobre la base o sobre el total? Sobre la base imponible. El IVA no entra en el cálculo.
¿Qué tipo de IVA aplico? El general es el 21 %. Algunos servicios y productos tienen el 10 % o el 4 %, y hay operaciones exentas. Depende de tu actividad.
¿Qué es la base imponible? Es el importe de la factura antes de impuestos: lo que cobras por tu trabajo o tu producto sin IVA y sin retención. Sobre ella se calculan tanto el IVA como la retención de IRPF.
¿Existe retención de IVA en una factura? En una factura normal no. Lo que se hace es cobrar (repercutir) el IVA al cliente y, si corresponde, retener IRPF. Hay casos concretos, como la inversión del sujeto pasivo en algunas subcontratas de obra, en los que es el cliente quien liquida el IVA; en esos casos consulta con tu gestor.
¿Cómo calculo una factura con IVA e IRPF? Suma el IVA a la base para obtener el total de la factura y réstale la retención de IRPF (calculada sobre la base) para saber lo que vas a cobrar. La calculadora de arriba hace los tres pasos a la vez.
¿Quieres saber cuánto pagas de cuota de autónomos? Usa la calculadora de cuota de autónomos 2026: te dice tu tramo, las bases y la cuota mensual.
¿Necesitas ver cómo queda en una factura? Mira nuestro modelo de factura con IVA e IRPF: un ejemplo completo con los datos que debe llevar.